Thuế thu nhập của thành phố New York là một trong số ít những tiêu cực khi sống ở thành phố đáng kinh ngạc này. Hôm nay chúng ta sẽ khám phá nó là gì, tỷ lệ và khung cho năm 2023, cũng như các khoản khấu trừ và tín dụng thuế có sẵn
NYC không chỉ tự hào về một số chi phí sinh hoạt cao nhất thế giới mà còn là một trong số rất ít thành phố ở Hoa Kỳ yêu cầu các cá nhân phải nộp thuế thu nhập cá nhân.
Thuế thu nhập cá nhân của NYC là loại thuế được trả hàng năm bởi mọi cá nhân có thu nhập sống ở NYC. Nó được tính toán và thanh toán hàng năm trên tờ khai thuế thu nhập của Tiểu bang NY của bạn. Thuế thu nhập cá nhân của Thành phố New York ngoài bất kỳ khoản thuế nào khác mà bạn có thể nợ tiểu bang New York.
Mục lục
Thuế thu nhập ở NYC là bao nhiêu?
Thuế suất thuế thu nhập của Thành phố New York là 3. 078%, 3. 762%, 3. 819% và 3. 876%, tùy thuộc vào khung bạn đang ở. Vị trí của bạn trong các dấu ngoặc này tùy thuộc vào tình trạng nộp đơn của bạn và số tiền bạn kiếm được hàng năm. Ngoài thuế thu nhập của NYC, bạn cũng phải nộp thuế của Tiểu bang New York, từ 4% đến 10. 9%. Điều này có nghĩa là thuế thu nhập tích lũy cho cư dân NYC là từ 7. 078% và 14. 776%
Dưới đây là các mức thuế của NYC cho Năm tính thuế 2022 mà bạn sẽ phải trả trên tờ khai thuế mà bạn nộp trước tháng 4 năm 2023.
Khung thuế NYC 2023
1. Kết hôn khai chung
- Thu nhập dưới $21.600 - 3. 078%
- Thu nhập từ $21,600 đến $45,000 - $665 cộng 3. 762% của số tiền vượt quá $21,600
- Thu nhập từ 45.000 đến 90.000 đô la - 1.545 đô la cộng với 3. 819% của số tiền vượt quá $45,000
- Thu nhập trên $90.000 - $3.264 cộng 3. 876% của số tiền vượt quá $90.000
2. Độc thân hoặc kết hôn Khai riêng
- Thu nhập dưới $12.000 - 3. 078%
- Thu nhập từ $12.000 đến $25.000 - $369 cộng 3. 762% của số tiền vượt quá $12.000
- Thu nhập từ 25.000 đến 50.000 đô la - 858 đô la cộng với 3. 819% của số tiền vượt quá $25.000
- Kiếm được hơn 50.000 đô la - 1.813 đô la cộng với 3. 867% của số tiền vượt quá $50.000
3. Chủ hộ
- Thu nhập dưới $14,400 - 3. 078%
- Thu nhập từ $14,400 đến $30,000 - $443 cộng 3. 762% của số tiền vượt quá $14,400
- Thu nhập từ 30.000 đến 60.000 đô la - 858 đô la cộng với 3. 819% của số tiền vượt quá $30.000
- Kiếm được hơn 60.000 đô la - 2.176 đô la cộng với 3. 867% của số tiền vượt quá $60.000
Có bất kỳ khoản khấu trừ thuế thu nhập NYC nào không?
Thật không may, không có khoản khấu trừ thuế cụ thể đối với thuế thu nhập NYC. Điều này là do NYC tính thu nhập của bạn dựa trên thu nhập chịu thuế ròng của Tiểu bang New York sau khi bạn yêu cầu bất kỳ khoản khấu trừ thuế thu nhập hiện hành nào của tiểu bang.
Tín dụng thuế thu nhập NYC
Vì không có khoản khấu trừ nào cho thuế thu nhập cá nhân, cách tốt nhất để giảm số tiền bạn phải trả là bù đắp những gì bạn nợ bằng cách khấu trừ các khoản tín dụng thuế từ thuế thu nhập của tiểu bang. Các khoản tín dụng thuế sau đây có thể giúp giảm tổng số tiền thuế mà bạn phải trả.
- Tín dụng thuế trường học NYC
- Tín dụng hộ gia đình NYC
- Tín dụng thu nhập kiếm được của NYC
- Tín dụng chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc của NYC
- Tín dụng bất động sản NYC
1. Tín dụng thuế trường học NYC
Tín dụng thuế Trường học NYC dành cho cư dân NYC có tổng thu nhập hộ gia đình dưới 250.000 đô la. Những người nộp thuế cá nhân không thể bị người khác yêu cầu sẽ đủ điều kiện nhận khoản tín dụng $63. Những người nộp đơn chung sẽ nhận được khoản tín dụng $125. Để yêu cầu khoản tín dụng này, bạn cũng không thể được coi là người phụ thuộc trên tờ khai thuế của người khai thuế khác.
2. Tín dụng hộ gia đình NYC
Nếu bạn không thể được yêu cầu trên tờ khai thuế của người khai thuế khác, thì bạn đủ điều kiện nhận Tín dụng Hộ gia đình của Thành phố New York từ khoản tín dụng từ $15 đến $30. Tín dụng bổ sung có sẵn cho mỗi người phụ thuộc mà bạn yêu cầu
3. Tín dụng thu nhập kiếm được của thành phố New York
Cả tiểu bang NY và NYC đều cung cấp tín dụng thuế thu nhập kiếm được. Tín dụng thu nhập kiếm được ở NYC bằng 5% tín dụng thuế thu nhập kiếm được liên bang cho phép của bạn.
4. Tín dụng chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc của NYC
Cư dân NYC đã thanh toán chi phí chăm sóc trẻ em cho trẻ dưới 4 tuổi có thể đủ điều kiện nhận tối đa 75% Tín dụng Chăm sóc Người phụ thuộc của Bang NY của bạn. Để đủ điều kiện nhận Tín dụng chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc của NYC, thu nhập hộ gia đình của bạn không được vượt quá 30.000 đô la
5. Tín dụng bất động sản NYC
Tín dụng Bất động sản NYC dành cho những người thuê nhà và chủ nhà cư trú trong một bất động sản không được miễn thuế bất động sản. Tổng thu nhập hộ gia đình phải dưới 200.000 đô la. Khoản tín dụng lên tới 500 đô la.
Các cân nhắc về thuế thu nhập khác của NYC
Có những điểm bổ sung cần xem xét, chủ yếu nếu bạn đã bán một ngôi nhà ở NYC để kiếm lời. Nói chung, trừ khi bạn kiếm được hơn 250.000 đô la [độc thân] hoặc 500.000 đô la [kết hôn khai chung] tiền lãi, số tiền bạn bỏ túi từ việc bán nhà không được tính vào thuế thu nhập của bạn
Tuy nhiên, với giá bất động sản hiện tại ở NYC, rất có thể bạn sẽ vượt quá các giới hạn đó, đặc biệt nếu bạn đang bán một bất động sản mà bạn đã sở hữu trong một thời gian dài. Trong trường hợp này, bạn có thể phải nộp thuế thu nhập cá nhân đối với bất kỳ khoản lợi nhuận nào vượt quá giới hạn
Nếu bạn sở hữu tài sản mà bạn cho thuê, hãy lưu ý rằng việc đánh giá cao tài sản cho thuê không bị đánh thuế cho đến khi bạn bán tài sản đó.
Bạn có thể tránh thuế thu nhập NYC không?
Như đã đề cập trước đó, không có khoản khấu trừ nào cho thuế thu nhập cá nhân. Điều này có nghĩa là, nếu bạn đã cố gắng bù đắp những gì bạn nợ bằng các khoản tín dụng thuế thu nhập của tiểu bang, thì bạn không còn lựa chọn nào để giảm thêm thuế của mình. Tuy nhiên, có một số kẽ hở có thể giúp bạn tránh phải nộp thuế thu nhập cá nhân trong tương lai
Lỗ hổng lớn nhất và rõ ràng nhất là sống ở thành phố trong 182 ngày trong năm hoặc ít hơn. Nếu bạn có thể quản lý điều này, bạn có thể tiết kiệm được nhiều tiền thuế. Vì thuế thu nhập cá nhân không áp dụng cho người không cư trú, sống ở thành phố dưới nửa năm có nghĩa là bạn sẽ không phải rút tiền mặt để trả thuế thu nhập cá nhân, ngay cả khi bạn có hộ khẩu trong thành phố. Tin xấu là, trừ khi bạn rất khá giả hoặc tình cờ sở hữu hai ngôi nhà, điều này rất khó đạt được và đơn giản là hầu hết mọi người sẽ không thể thực hiện được.
Lựa chọn thứ hai, và là lựa chọn mà ngày càng nhiều người lựa chọn, là sống bên ngoài thành phố nhưng đi làm hàng ngày. Ví dụ: bạn có thể tránh thuế thu nhập ở NYC nếu bạn sống ở New Jersey và đi làm ở thành phố này. Và bạn có thể đến Manhattan chỉ trong vòng 30 phút từ các thành phố như Hoboken, Jersey City hoặc nhiều thị trấn ngoại ô ở NJ. Bạn ở đủ gần thành phố để đến thăm và làm việc, nhưng lại được hưởng lợi từ nhà ở rẻ hơn, nhiều không gian hơn và tránh được thuế thu nhập cá nhân phiền phức đó. Và bạn không bị giới hạn ở NJ. Nếu bạn muốn tiết kiệm hóa đơn thuế của mình, bạn cũng có thể khám phá nhiều thị trấn đi lại tuyệt vời ở Connecticut và Long Island.
Thuế suất và khung thuế thu nhập của Tiểu bang New York 2023
1. Người khai báo độc thân & Khai báo kết hôn riêng
Thuế suất thuế thu nhập của tiểu bang NY
Mức thu nhập
nợ thuế
4%
$0 đến $8,500
4%
4. 5%
$8,501 đến $11,700
$340 cộng 4. 5% của số tiền vượt quá $8,500
5. 25%
$11,701 đến $13,900
$484 cộng 5. 25% của số tiền vượt quá $11,700
5. 85%
$13,901 đến $80,650
$600 cộng 5. 85% của số tiền vượt quá $13,900
6. 25%
$80,651 đến $215,400
$4,504 cộng với 6. 25% của số tiền vượt quá $80,650
6. 85%
$215,401 đến $1,077,550
$12,926 cộng với 6. 85% của số tiền vượt quá $215,400
9. 65%
$1.077.551 đến $5.000.000
$71,984 cộng 9. 65% của số tiền vượt quá $1,077,550
10. 30%
$5.000.001 đến $25.000.000
$450,500 cộng 10. 30% của số tiền vượt quá $5,000,000
10. 90%
$25,000,001+
$2.510.500 cộng 10. 90% số tiền vượt quá $25,000,000
2. Kết hôn khai chung
Thuế suất thuế thu nhập của tiểu bang NY
Mức thu nhập
nợ thuế
4%
$0 đến $17,150
4%
4. 5%
$17,151 đến $23,600
$686 cộng 4. 5% của số tiền vượt quá $17,150
5. 25%
$23,601 đến $27,900
$976 cộng 5. 25% của số tiền vượt quá $23,600
5. 85%
$27,901 đến $161,550
$1,202 cộng với 5. 85% số tiền vượt quá $27,900
6. 25%
$161,551 đến $323,200
$9,021 cộng với 6. 25% của số tiền vượt quá $161,550
6. 85%
$323,201 đến $2,155,350
$19,124 cộng với 6. 85% của số tiền vượt quá $323,200
9. 65%
$2.155.351 đến $5.000.000
$144,626 cộng 9. 65% của số tiền vượt quá $2.155.350
10. 30%
$5.000.001 đến $25.000.000
$419,135 cộng 10. 30% của số tiền vượt quá $5,000,000
10. 90%
$25,000,001+
$2,479,135 cộng 10. 90% số tiền vượt quá $25,000,000
3. Chủ hộ
Thuế suất thuế thu nhập của tiểu bang NY
Mức thu nhập
nợ thuế
4%
$0 đến $12,800
4%
4. 5%
$12,801 đến $17,650
$512 cộng 4. 5% của số tiền vượt quá $12,800
5. 25%
$17,651 đến $20,900
$730 cộng 5. 25% của số tiền vượt quá $17,650
5. 85%
$20,901 đến $107,650
$901 cộng 5. 85% của số tiền vượt quá $20,900
6. 25%
$107,651 đến $269,300
$5,976 cộng với 6. 25% của số tiền vượt quá $107,650
6. 85%
$269,301 đến $1,616,450
$16,079 cộng với 6. 85% số tiền vượt quá $269,300
9. 65%
$1.616.451 đến $5.000.000
$108,359 cộng 9. 65% số tiền vượt quá $1.616.450
10. 30%
$5.000.001 đến $25.000.000
$434,871 cộng 10. 30% của số tiền vượt quá $5,000,000
10. 90%
$25,000,001+
$2,494,871 cộng 10. 90% số tiền vượt quá $25,000,000
Điểm mấu chốt về thuế thu nhập của NYC
Trả tới 3% thuế thu nhập cá nhân là một liều thuốc khó nuốt đối với nhiều người dân New York. Đó không phải là một cái giá rẻ để trả cho việc cư trú trong thành phố, nhưng về mặt sáng sủa hơn, những cơ hội do chính thành phố mang lại có thể cho phép bạn kiếm được thu nhập cao hơn khi làm việc ở đó so với bất kỳ thành phố nào khác ở Bờ Đông hoặc trên toàn thế giới. . Lợi ích của thu nhập tiềm năng cao hơn ở Big Apple đã thu hút hàng triệu người đến sống và làm việc ở đó. Nhưng thật không may, nếu bạn muốn tránh phung phí tiền mặt vào thuế thu nhập cá nhân, bạn không có nhiều lựa chọn. Đặt cược tốt nhất của bạn là gặt hái những lợi ích của NYC từ xa và sống bên ngoài thành phố.