Thông tin chi tiết trong bài viết này được cung cấp bởi CCH AnswerConnect, giải pháp nghiên cứu thuế hàng đầu trong ngành của Wolters Kluwer. Do đó, một số liên kết có trong bài viết này dẫn đến nội dung CCH AnswerConnect chỉ dành cho người đăng ký. Để truy cập vào những thông tin chi tiết này, hãy đăng nhập hoặc đăng ký dùng thử miễn phí
Cư dân của một số tiểu bang sẽ thấy mức thuế thu nhập cá nhân thấp hơn vào năm 2023. Ngoài ra, các cử tri Colorado tại cuộc tổng tuyển cử ngày 8 tháng 11 năm 2022 đã phê chuẩn một biện pháp hạ thấp thuế suất thuế thu nhập của tiểu bang cho năm tính thuế 2022 có hiệu lực hồi tố.
Những thay đổi về thuế suất nào sẽ có hiệu lực vào năm 2023?
Những thay đổi về thuế suất sau đây có hiệu lực vào năm 2023
arizona
Arizona đã ban hành luật vào năm 2021 theo từng giai đoạn áp dụng thuế cố định trong khoảng thời gian ba năm, tùy thuộc vào các ngưỡng doanh thu nhất định được đáp ứng. Trong một bức thư gửi cho Bộ Doanh thu, Chính phủ. Doug Ducey chỉ đạo rằng 2. Thuế cố định 5% được thực hiện cho năm 2023, vì doanh thu kỷ lục đã mở khóa thuế cố định trước thời hạn
Idaho
Idaho đã ban hành luật vào năm 2022 thay thế các mức thuế suất tăng dần từ 1% đến 6% bằng mức cố định 5. thuế suất 8%. Thuế suất mới có hiệu lực cho các năm tính thuế bắt đầu vào hoặc sau ngày 3 tháng 1 năm 2023
Ấn Độ
Indiana vào năm 2022 cắt giảm thuế suất thuế thu nhập cá nhân từ 3. 23% vào năm 2022 đến 3. 15% vào năm 2023 và 2024. Việc giảm tỷ lệ bổ sung có thể xảy ra sau năm 2025 nếu các điều kiện doanh thu cụ thể được đáp ứng
Iowa
Iowa ban hành luật vào năm 2022 chuyển từ chín khung thuế với mức cao nhất là 8. 53% cho năm 2022 thành bốn khung thuế với tỷ lệ cao nhất là 6% cho năm 2023. Số lượng khung và tỷ lệ cao nhất sẽ tiếp tục giảm mỗi năm cho đến khi đạt mức 3 cố định. Thuế suất 9% vào năm 2026
Kentucky
Thuế suất thuế thu nhập cá nhân của Kentucky có thể được giảm sau năm 2022 khi các khoản thu từ quỹ chung vượt quá các ngưỡng nhất định. Cục Doanh thu xác định rằng các điều kiện giảm tỷ lệ đã được đáp ứng và thông báo rằng tỷ lệ sẽ giảm từ 5% vào năm 2022 xuống còn 4. 5% vào năm 2023. Thuế suất thuế thu nhập cá nhân của Kentucky có thể được giảm sau năm 2022 khi các khoản thu từ quỹ chung vượt quá các ngưỡng nhất định. Cục Doanh thu xác định rằng các điều kiện giảm tỷ lệ đã được đáp ứng và thông báo rằng tỷ lệ sẽ giảm từ 5% vào năm 2022 xuống còn 4. 5% vào năm 2023.
Nebraska
Nebraska đã ban hành luật vào năm 2022 giảm thuế suất thuế thu nhập do cá nhân nộp trong các khung thuế cao nhất từ 6. 84% trước năm 2023 đến 6. 64% cho năm 2023. Thuế suất cao nhất sẽ tiếp tục giảm mỗi năm cho đến khi đạt 5. 84% sau năm 2026
bắc Carolina
Bắc Carolina đã ban hành luật vào năm 2021 giảm thuế suất thuế thu nhập cá nhân mỗi năm trong sáu năm. Tỷ lệ giảm từ 4. 99% vào năm 2022 đến 4. 75% vào năm 2023
Thay đổi thuế suất nào có hiệu lực trở về trước ở Colorado cho năm 2022?
Ở Colorado, các cử tri gần đây đã quyết định cắt giảm thuế suất thuế thu nhập theo luật định từ 4. 55% ăn 4. 4%, bắt đầu từ năm tính thuế 2022. 4 tạm thời. Thuế suất 5% có hiệu lực từ năm 2021. Việc giảm thuế suất tạm thời được cho phép theo Tuyên ngôn Nhân quyền của Người nộp thuế sửa đổi đối với Hiến pháp Colorado
Các phiên bản năm 2023 của công thức khấu lưu thuế của Colorado và chứng nhận khấu trừ tùy chọn của nó đã được phát hành vào tháng 12. 5 của cục thu ngân sách nhà nước
Trong cuộc bầu cử tháng 11, các cử tri đã chấp thuận đề xuất giảm thuế suất thuế thu nhập của tiểu bang xuống 4. 4% từ 4. 55%. Các thay đổi đối với công thức khấu lưu bao gồm thuế suất thấp hơn và làm rõ trong hướng dẫn rằng số 0 được nhập trên Biểu mẫu DR 0004, Chứng nhận khấu trừ thuế của nhân viên Colorado, vẫn phải được sử dụng trong công thức
Số tiền tiêu chuẩn được sử dụng trong công thức nếu một nhân viên không gửi Biểu mẫu DR 0004 hoặc rời khỏi Dòng 2 của biểu mẫu
Việc thông qua Dự luật 121 gần đây đã thay đổi mức thuế thu nhập của Colorado. Thuế suất thuế thu nhập mới của Colorado là 4. 40%, bắt đầu từ năm tính thuế 2022.
Năm 2020, đề xuất 116 giảm thuế suất thuế thu nhập xuống 4. 55%. Năm 2019, thuế suất thuế thu nhập Colorado tạm thời giảm xuống còn 4. 50%, do cơ chế hoàn tiền TABOR đã được kích hoạt. Từ năm 2000 đến năm 2018, thuế suất thuế thu nhập của Colorado là 4. 63%.
2. Tôi có cần nộp tờ khai thuế liên bang trước không?
Có, thuế thu nhập của tiểu bang Colorado khác với thuế thu nhập liên bang. Bạn phải xác định thuế thu nhập liên bang của mình bằng cách chuẩn bị tờ khai thuế liên bang trước. Sau đó, bạn có thể hoàn thành việc trở lại Colorado. Để biết thông tin về cách khai thuế liên bang của bạn và để biết các liên kết đến các dịch vụ khai thuế miễn phí của liên bang/tiểu bang, hãy xem trang web của Sở Thuế vụ
3. Tôi đang gửi thư trả lại. Tôi có cần đính kèm một bản sao tờ khai thuế liên bang của mình không?
Không, Sở Doanh thu Colorado không yêu cầu người nộp thuế đính kèm một bản sao tờ khai thuế liên bang với tờ khai thuế Colorado
4. Tôi sử dụng tình trạng khai thuế nào khi khai thuế?
Trạng thái nộp thuế thu nhập Colorado của bạn sẽ luôn giống với trạng thái nộp đơn liên bang của bạn. Ví dụ: nếu bạn đã nộp đơn lẻ trên tờ khai thuế liên bang của mình, bạn sẽ nộp đơn lẻ trên Tờ khai thuế thu nhập Colorado của mình
5. tôi đã nghỉ hưu. Làm cách nào để tôi khấu trừ lương hưu, niên kim hoặc trợ cấp hưu trí của mình?
Truy cập trang web Người về hưu để tìm hiểu thêm về các phép trừ này.
6. Tôi có thể sử dụng cuống phiếu lương để khai thuế không?
Cuống phiếu lương thường không có FEIN của chủ lao động trên đó. FEIN được yêu cầu khi người nộp thuế nộp thuế thu nhập của họ, cho dù bằng điện tử hay trên giấy. Cục Doanh thu Colorado xác minh FEIN để đảm bảo người sử dụng lao động đã thanh toán thuế khấu trừ của người nộp thuế. Khi không có FEIN trong hồ sơ khai thuế thu nhập hoặc FEIN không chính xác, người nộp thuế sẽ phải liên lạc với bộ để xác minh khoản khấu trừ, điều này sẽ làm chậm quá trình xử lý hoàn thuế
7. Điều gì sẽ xảy ra nếu tôi không nhận được W-2 từ chủ lao động của mình?
Tiểu bang không giữ bản sao W-2 của người đóng thuế. Tuy nhiên, có một số tùy chọn để có được thông tin này
- Liên hệ với chủ lao động của bạn hoặc chủ lao động trước đó để lấy một bản sao
- Nếu bạn có cuống phiếu lương cuối cùng bao gồm số tiền thuế đã khấu trừ cho Colorado, thì bạn có thể sử dụng thông tin này để nộp tờ khai thuế thu nhập tiểu bang theo phương thức điện tử hoặc điền vào Biểu mẫu W-2 thay thế của Colorado [DR 0084] để gửi cùng với giấy tờ của bạn
Để biết thông tin W-2 liên bang, bạn phải liên hệ với IRS
8. Các cặp vợ chồng theo Luật chung có thể nộp đơn chung không?
Có, bạn có thể khai thuế chung nếu bạn khai thuế chung trên tờ khai thuế liên bang của mình. Để biết thêm thông tin, hãy truy cập trang web Hôn nhân theo luật chung
9. Tôi chỉ sống ở Colorado trong một phần của năm. Tôi cần biết những gì?
Nếu bạn là người mới đến Colorado, hãy truy cập trang web Câu hỏi thường gặp về Cư dân Colorado mới. Nếu bạn rời khỏi Colorado, hãy truy cập trang web Cư trú bán niên
10. Tôi kiếm được thu nhập ở Colorado, nhưng tôi không sống ở đó. Tôi có cần khai thuế không?
Có, bạn cần phải khai thuế để báo cáo tất cả thu nhập có được từ Colorado. Truy cập trang web của trang web dành cho Người không cư trú để biết thêm thông tin
11. Tôi là quân nhân hoặc thành viên gia đình quân nhân. Có điều gì tôi cần biết không?
Truy cập trang web Nghĩa vụ quân sự để biết thông tin. Thông tin dành cho các thành viên gia đình quân nhân có trên trang web Active Duty Servicemembers.
12. Tôi cần nộp hồ sơ cho người đã qua đời. Tôi làm gì?
Truy cập trang web Người nộp thuế đã qua đời để biết thông tin về cách nộp tờ khai. Trang này bao gồm cả việc khai chung hoặc khai riêng cho người đóng thuế đã qua đời
13. Tôi đã nhận được nhiều W-2 hơn, nhưng tôi đã nộp tờ khai. Tôi làm gì?
Nếu bạn đã nộp tờ khai thuế thu nhập Colorado và hiện có thêm W-2 làm thay đổi số tiền thuế đến hạn hoặc số tiền hoàn lại, bạn phải sử dụng mẫu tờ khai thuế thu nhập đã sửa đổi [DR 0104X] để sửa hồ sơ. Việc nộp đơn trên một biểu mẫu khác có thể gây chậm trễ trong quá trình xử lý hàng trả lại và/hoặc khiến bạn bị tính phí
14. 1099-G là gì?
Báo cáo cuối năm 1099 được gửi qua đường bưu điện vào tháng 1 để thông báo cho người nhận về thu nhập họ nhận được trong năm trước. 1099-G được cấp bởi các cơ quan chính phủ như Bộ Doanh thu và Bộ Lao động và Việc làm để sử dụng trong việc điền tờ khai thuế thu nhập liên bang của bạn
IRS yêu cầu Sở Doanh thu Colorado cung cấp Biểu mẫu 1099-G cho những người nộp thuế có thể đã khấu trừ từng khoản trên tờ khai thuế liên bang của họ vào năm trước. Mẫu đơn ở định dạng bưu thiếp. Một bản sao riêng của 1099-G của bạn được gửi đến IRS
Số tiền trên biểu mẫu này bao gồm
- Khoản hoàn thuế thu nhập của Colorado mà bạn đã nhận được vào năm trước
- Thuế Sử dụng Người tiêu dùng được trả cho DR 0104
- Thanh toán thừa được ghi có vào thuế ước tính của năm sau
- Khoản thanh toán vượt mức được áp dụng cho số dư của năm trước đến hạn
- Khoản thanh toán vượt mức bị IRS hoặc cơ quan tiểu bang chặn lại
- Đóng góp cho bất kỳ quỹ kiểm tra tự nguyện nào
Người nộp thuế đã liệt kê các khoản khấu trừ của mình theo Bảng A trên tờ khai thuế liên bang năm ngoái phải sử dụng thông tin này để hoàn thành tờ khai thuế liên bang năm nay. Những người nộp thuế đã khấu trừ tiêu chuẩn trên tờ khai thuế liên bang năm ngoái thường sẽ không báo cáo khoản hoàn trả trên tờ khai thuế liên bang của họ
Nếu bạn không nhận được 1099-G trong thư, hãy đăng ký quyền truy cập và đăng nhập vào tài khoản của bạn thông qua dịch vụ Doanh thu trực tuyến của chúng tôi để xem số tiền hoàn trả Colorado năm ngoái đã được báo cáo cho bạn trên Biểu mẫu 1099-G. Nếu không có hồ sơ 1099-G trong tài khoản của bạn, bạn có thể đã không nhận được khoản hoàn thuế thu nhập chịu thuế vào năm ngoái
15. Làm cách nào để tôi nhận được bản sao tờ khai thuế của mình?
Bạn có thể tìm thấy hướng dẫn về cách yêu cầu bản sao các tờ khai thuế đã nộp trước đây của mình trên trang web Yêu cầu Bản sao Tờ khai Thuế.
16. Làm cách nào để cấp cho kế toán viên và/hoặc người khai thuế của tôi quyền truy cập vào các tờ khai thuế trước hoặc tài khoản thuế thu nhập của tôi?
Hướng dẫn về cách cấp quyền truy cập có trên trang web Quyền truy cập của bên thứ ba. Bạn có thể cần đăng ký Doanh thu trực tuyến trước khi cấp quyền truy cập vào tài khoản thuế thu nhập của mình.
17. Tôi có thể khấu trừ phí đăng ký xe của mình từ tờ khai thuế thu nhập của Colorado không?
Số tiền được hiển thị trong thuế sở hữu ["OWN. TAX"] trong biên lai đăng ký xe của bạn có thể được coi là khoản khấu trừ được chia thành từng khoản trên tờ khai thuế thu nhập liên bang của bạn
Điều này không được khai trên tờ khai thuế thu nhập Colorado của bạn vì con số này đã được lấy ra khỏi thu nhập chịu thuế liên bang của bạn khi bạn bắt đầu hoàn thành tờ khai thuế Colorado của mình. Thuế sở hữu được liệt kê ở mặt sau của biên lai đăng ký xe hơi với địa chỉ được liệt kê