Danh sách các công ty trốn thuế
File excel danh sách doanh nghiệp bỏ trốn mới nhấtThuế file excel doanh nghiep bo tron Lượt xem: 5956 Show File excel cung cấp chi tiết danh sách các doanh nghiệp bỏ trốn, bỏ địa điểm kinh doanh và bị cơ quan Thuế đưa vào diện nghi vấn. Doanh nghiệp dùng file này để kiểm tra hóa đơn đầu vào có vấn đề. 1/File cập nhật đến tháng 05/2020 Link tải file tại đây 2/File cập nhật đến tháng 06/2020: link tại đây 3/File cập nhật đến tháng 09/2020 Link tải file google drive tại đây Link tải file trên one drive tại đây Bài viết trướcBài viết sauNhằm đảm bảo quyền lợi của người nộp thuế, đồng thời đảm bảo tính công bằng trong việc thực hiện nghĩa vụ thuế đối với Nhà nước, chống thất thu ngân sách nhà nước, Cục Thuế tỉnh Hà Nam thực hiện công khai thông tin người nộp thuế đã cưỡng chế và người nộp thuế không còn hoạt động tại địa chỉ đăng ký kinh doanh nhưng đến ngày 26/11/2020 còn nợ thuế - đợt II năm 2020 gồm 697 doanh nghiệp. Sáng 8-8, tin từ Công an tỉnh Hà Tĩnh, cho biết đơn vị này vừa ra quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với Trần Đình Dũng (37 tuổi, ngụ thị xã Kỳ Anh, tỉnh Hà Tĩnh) về tội trốn thuế. Theo tài liệu của cơ quan điều tra, Dũng là người sáng lập và đại diện pháp luật Công ty TNHH Thực phẩm Quang Dũng, có địa chỉ tại số 208 đường Lê Thái Tổ, phường Kỳ Thịnh (thị xã Kỳ Anh), với ngành nghề kinh doanh chính là khai thác, nuôi trồng thủy sản và bán buôn thực phẩm. Lực lượng chức năng tống đạt quyết định khởi tố vụ án đối với Trần Đình Dũng (Ảnh Công an Hà Tĩnh). Trong quá trình làm giám đốc công ty, Dũng đã lợi dụng chính sách của nhà nước về việc các mặt hàng thủy hải sản chưa qua chế biến khi xuất bán cho các doanh nghiệp không phải kê khai nộp thuế giá trị gia tăng (GTGT), nếu xuất bán cho khách hàng cá nhân phải nộp 5% thuế GTGT. Nắm bắt được đa số khách hàng của công ty của mình chủ yếu là khách hàng cá nhân, Dũng đã chỉ đạo nhân viên công ty kê khai bán hàng, xuất hóa đơn khống cho khách hàng là các doanh nghiệp, mục đích là trốn 5% tiền thuế GTGT. Để thực hiện hành vi, Dũng đã chỉ đạo kế toán thuế của công ty phân bổ, xuất khống hóa đơn điện tử cho các doanh nghiệp với giá trị mỗi hóa đơn dưới 20 triệu đồng để không phải làm thủ tục thanh toán bằng hình thức chuyển khoản. Với thủ thuật trên, chỉ trong thời gian từ tháng 4-2021 đến tháng 3-2022, công ty của Dũng đã xuất hơn 15.000 hóa đơn GTGT cho 623 doanh nghiệp trên địa bàn 35 tỉnh, thành phố trên cả nước với giá trị hàng hóa chưa thuế ghi trên hóa đơn là 292 tỉ đồng, số tiền trốn thuế GTGT khoảng 14,6 tỉ đồng. Hiện, vụ án vẫn đang được cơ quan chức năng tiến hành mở rộng điều tra, đồng thời hoàn thiện hồ sơ để xử lý đối tượng theo đúng quy định của pháp luật. Thuế là một khoản thu bắt buộc từ cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp vào quỹ nhà nước. Nghĩa vụ nộp thuế là bắt buộc phải thực hiện đối với chủ thể thuộc đối tượng phải đóng thuế do pháp luật quy định. Tuy nhiên, bên cạnh những người nghiêm túc đóng thuế thì vẫn còn một số ít bộ phận trốn tránh nghĩa vụ đóng thuế. Trong bài viết này ACC sẽ chia sẻ cho bạn đọc về Cách kiểm tra doanh nghiệp trốn thuế nhanh, đơn giảnCách kiểm tra doanh nghiệp trốn thuế nhanh, đơn giản Nội dung bài viết: 1. Trốn thuế là gì?Trốn thuế là hành vi vi phạm pháp luật, vi phạm nghĩa vụ trong trường hợp bắt buộc phải thực hiện theo quy định của pháp luật. Trốn thuế gây ảnh hưởng lớn không chỉ đến trật tự xã hội, gây nguy hiểm cho cộng đồng mà còn xâm phạm đến chế độ quản lý kinh tế của Nhà nước. Theo đó, trốn thuế là việc thực hiện các phương thức mà pháp luật không cho phép để giảm số thuế phải nộp hoặc không nộp thuế. Ví dụ như tạo ra những thông tin không có thật: mua hoá đơn để tăng chi phí nhằm khấu trừ thuế, tạo hồ sơ giả để hoàn thuế giá trị gia tăng,… 2. Cách kiểm tra doanh nghiệp trốn thuếSử dụng Phần mềm tra cứu danh sách doanh nghiệp bỏ trốn. Công cụ này là phương tiện đắc lực cho cơ quan thuế, nhằm phát hiện:
Phần mềm có chứa danh sách doanh nghiệp; có thông tin cảnh báo là: “Người nộp thuế không hoạt động tại địa chỉ đăng ký”; được cơ quan thuế tập hợp dựa dữ liệu qua rất nhiều năm. Để nhận biết hóa đơn của doanh nghiệp bỏ trốn, kế toán khi tiếp nhận hóa đơn cần kiểm tra; bằng cách truy cập vào Website: http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn để biết về tình trạng hóa đơn đó. Thông tin trên website được tập hợp từ các báo cáo, thông báo của các đơn vị phát hành hoá đơn, biên lai (NNT và cơ quan Thuế) theo quy định tại Nghị định số 51/2010/NĐ-CP của Chính phủ và thông tư 153/2010/TT-BTC của Bộ Tài chính, Thông tư 303/2016/TT-BTC của Bộ Tài chính. Website Tracuuhoadon.gdt.gov.vn giúp NNT và các tổ chức, cá nhân khác có thể tra cứu được các thông tin về hoá đơn, biên lai bao gồm: Đơn vị phát hành hoá đơn, biên lai; thời gian phát hành, thời gian hoá đơn, biên lai có giá trị sử dụng và thông tin hoá đơn, biên lai không còn giá trị sử dụng (là các hoá đơn, biên lai của NNT ngừng hoạt động, hoá đơn, biên lai đã báo mất, huỷ, xoá bỏ, hoá đơn, biên lai không có giá trị sử dụng qua kết luận thanh tra, kiểm tra của cơ quan Thuế). – Để biết thông tin doanh nghiệp còn hoạt động, còn tồn tại không; truy cập vào Website: http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp tra cứu bằng cách gõ mã số thuế. 3. Mức phạt tội trốn thuế3.1 Mức xử phát hành chínhTrường hợp cá nhân, doanh nghiệp có hành vi trốn thuế nhưng chưa đến mức bị xử lý hình sự thì bị xử phạt hành chính theo quy định tại Điều 17, Nghị định 125/2020. Theo đó, mức xử phạt hành chính như sau: – Phạt tiền bằng số tiền thuế trốn đối với người nộp thuế có từ một tình tiết giảm nhẹ trở lên khi thực hiện một trong các hành vi trốn thuế nêu trên. – Phạt tiền 1,5 lần số tiền thuế trốn đối với người nộp thuế thực hiện một trong các hành vi trốn thuế nêu trên mà không có tình tiết tăng nặng, giảm nhẹ; – Phạt tiền 02 lần số thuế trốn đối với người nộp thuế thực hiện một trong các hành vi trốn thuế mà có một tình tiết tăng nặng. – Phạt tiền 2,5 lần số thuế trốn đối với người nộp thuế thực hiện một trong các hành vi trốn thuế mà có hai tình tiết tăng nặng. – Phạt tiền 03 lần số thuế trốn đối với người nộp thuế thực hiện một trong các hành vi trốn thuế mà có ba tình tiết tăng nặng trở lên. Ngoài ra, cá nhân, doanh nghiệp trốn thuế còn bị áp dụng các biện pháp khắc phục hậu quả: – Buộc nộp đủ số tiền thuế trốn vào ngân sách nhà nước; – Trường hợp hành vi trốn thuế theo quy định đã quá thời hiệu xử phạt thì người nộp thuế không bị xử phạt về hành vi trốn thuế nhưng phải nộp đủ số tiền thuế trốn, tiền chậm nộp tính trên số tiền thuế trốn; – Buộc điều chỉnh lại số lỗ, số thuế giá trị gia tăng đầu vào được khấu trừ trên hồ sơ thuế (nếu có)… 3.2 Mức xử phạt hình sự– Phạt tiền từ 300 triệu – 01 tỉ đồng: Với pháp nhân thương mại thực hiện một trong các hành vi trốn thuế với số tiền: + Từ 200 – dưới 300 triệu đồng; hoặc + Từ 100 – dưới 200 triệu đồng nhưng đã bị xử phạt vi phạm hành chính về hành vi trốn thuế hoặc đã bị kết án về tội “Trốn thuế” hoặc về một trong các tội: tội “Buôn lậu”; tội “Vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới”; tội “Sản xuất, buôn bán hàng cấm”; tội “Tàng trữ, vận chuyển hàng cấm”; tội “Sản xuất, buôn bán hàng giả… chưa được xóa án tích mà còn vi phạm”. – Phạt tiền từ 01 – 03 tỉ đồng nếu phạm tội thuộc một trong các trường hợp: + Có tổ chức; + Số tiền trốn thuế từ 300 triệu đồng – dưới 01 tỉ đồng; + Phạm tội 02 lần trở lên; + Tái phạm nguy hiểm. – Phạt tiền từ 03 – 10 tỉ đồng hoặc đình chỉ hoạt động có thời hạn từ 06 tháng – 03 năm: Phạm tội “Trốn thuế” với số tiền từ 01 tỉ đồng trở lên. – Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại Điều 79 của Bộ luật Hình sự thì bị đình chỉ hoạt động vĩnh viễn; Ngoài ra, pháp nhân thương mại còn có thể bị phạt tiền từ 50 – 200 triệu đồng, cấm kinh doanh, cấm hoạt động trong một số lĩnh vực nhất định hoặc cấm huy động vốn từ 01 – 03 năm. 4. Câu hỏi thường gặpTrốn thuế tiếng anh là gì? Trốn thuế trong tiếng Anh là Tax Evasion Trốn thuế bị xử phạt như thế nào? Tùy vào mức độ sẽ bị phạt hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự. Liên hệ ACC để được hỗ trợ tư vấn cụ thể về vấn đề mà bạn gặp phải nhé. Nghị định số 51/2010/NĐ-CP của Chính phủ còn hiệu lực không? Hết hiệu lực toàn bộ Trên đây là nội dung chi tiết Cách kiểm tra doanh nghiệp trốn thuế nhanh, đơn giản. Hi vọng bài viết mang lại nhiều thông tin hữu ích cho bạn đọc. Liên hệ với ACC nếu bạn đang có nhu cầu sử dụng các dịch vụ pháp lý như dịch vụ kế toán, thành lập doanh nghiệp, tư vấn nhà đất … để được đội ngũ luật sư, chuyên viên pháp lý chuyên nghiệp, nhiều năm kinh nghiêm của chúng tôi tư vấn và hỗ trợ. |
